美检方刑事指控苹果前法务高管实施内幕交易 知法犯法

　　据国外媒体报道，在苹果公司，前首席律师丹尼尔·莱沃夫(GenDaniel Levoff)的职责是确保员工不违反证券内幕交易法。事实证明，根据美国监管部门的指控，他自己就从事了非法的股票交易。

　　美国证券交易委员会(SEC)和联邦检察官周三表示，莱沃夫曾多次利用2011年苹果并未对外公开的财报进行股票交易。莱沃夫直到去年仍是苹果公司的高级法务总监。

　　新泽西州纽瓦克的联邦检察官办公室表示，这些非法交易给莱沃夫带来了约227000美元的利润，同时使他避免了37.7万美元的损失。该办公室已经对莱沃夫提起了刑事诉讼。

　　另外，美国证券交易委员会(SEC)在一份相关的民事诉讼中说，2015年7月，莱沃夫了解到，苹果难以达到华尔街分析师对智能手机三季度销量的预期值。那个月，他出售了大约1000万美元的苹果股票，几乎是他所有的苹果股份。当该公司公布收益时，其股价暴跌逾4%。美国证券交易委员会(SEC)表示，通过这次内幕交易，莱沃夫避免了约34.5万美元的损失。

　　莱沃夫的律师马利诺说，他正在审查美国证券交易委员会的民事诉讼和刑事指控。据马里诺说，现年45岁的莱沃夫将于下周在联邦法院出庭。

　　“我们期待着在这些指控中为他辩护，”马里诺说。

　　“披露委员会”

　　这些指控和披露令苹果公司感到尴尬，该公司目前正在审查为防止非法股票交易而实施的政策。据报道，2000年代，苹果的股东曾经指控联合创始人乔布斯存在期权回溯等问题，从那以后，该公司在财务报告问题上的记录基本上没有问题。

　　美国证券交易委员会表示，作为有可能进行非法交易的人来说，莱沃夫本人处于有利地位。作为苹果公司“披露委员会”的一员，他必须在季度报告、年度报告和新闻声明公开发布前对其进行审查。对于在一家尖端科技巨头工作的人来说，莱沃夫被指控的不当行为实施起来相对简单。

　　美国检方表示，他将阅读到自己作为苹果信息披露部门成员时获得的内部文件，并在一个经纪账户中进行有关苹果股票的交易。

　　美国证券交易委员会执法部门副主任安东尼娅·基恩(Antonia Chion)在一份声明中表示：“鉴于莱沃夫负责执行公司的内幕交易合规政策，他涉嫌利用苹果财务信息的行为尤为恶劣。”

　　2018年终止

　　美国证券交易委员会(SEC)的文件显示，苹果在2018年9月解雇了莱沃夫，此前两个月，他被强制休假。在苹果长达十年的职业生涯中，他是该公司最资深的高管之一，直接向公司总法律顾问报告工作。

　　苹果发言人乔希·罗森斯托克(Josh Rosenstock)在周三的一份声明中表示：“在去年夏天与当局联系后，我们在外部法律专家的帮助下进行了彻底的调查。”

　　美国证券交易委员会表示，莱沃夫有责任确保员工遵守苹果的内幕交易政策，他本人也在2015年对苹果相关制度进行了更新。2011年，他甚至向所有的苹果员工发送了一封电子邮件(内容全部采用了英文大写字母)，提醒他们不得基于非公开信息进行股票交易。

　　美国证券交易委员会(SEC)正在寻求对莱沃夫进行罚款，并禁止其他上市公司任命莱沃夫担任高管或董事。